Dónde ahorrar después de maximizar su 401 (k) | Kiplinger

Dónde ahorrar después de maximizar su 401 (k) | Kiplinger
13 enero, 2021

Los ahorradores agresivos pueden recurrir a cuentas sujetas a impuestos, SEP IRA y anualidades variables después de alcanzar el límite en planes de jubilación con ventajas fiscales.

Tiene varias opciones si ya está ahorrando el máximo en sus cuentas de jubilación o si gana demasiado para aportar el máximo. En 2014, la mayoría de los empleados pueden guardar hasta $ 17,500 en sus planes 401 (k), 403 (b), ahorros de ahorro federales y la mayoría de los planes 457. También puede contribuir hasta $ 5,500 a una cuenta IRA tradicional o Roth. Si tiene 50 años o más, puede hacer contribuciones para ponerse al día de hasta $ 5,500 a un plan de jubilación del empleador y $ 1,000 a una IRA.

Pero los empleadores deben limitar las contribuciones de los empleados altamente remunerados si un número insuficiente de empleados con salarios más bajos participa en el plan. (Para 2014, es un empleado altamente remunerado si gana $ 115,000 o más). Y no puede contribuir a una cuenta Roth IRA si gana más de $ 129,000 en 2014 ($ 191,000 para parejas casadas que declaran conjuntamente), aunque no hay ingresos límite si realiza contribuciones después de impuestos a una cuenta IRA tradicional y la convierte en una Roth.

Cuentas imponibles. Invertir algunos de sus ahorros en una cuenta sujeta a impuestos es una idea especialmente buena si está ahorrando tanto para la jubilación como para la universidad. Si se queda corto mientras su hijo está en la universidad, puede aprovechar su cuenta imponible sin pagar impuestos sobre la renta ni multas por retiro anticipado.

Los impuestos sobre estas cuentas no se difieren, pero la mayoría de los inversores pagan solo el 15% sobre las ganancias de capital a largo plazo y los dividendos calificados; los inversores en los tramos impositivos del 10% y el 15% pagan el 0%. Mientras tanto, los retiros de sus cuentas con impuestos diferidos se gravarán a su tasa de ingresos ordinaria, que actualmente varía entre el 10% y el 39,6%.

Para mantener los impuestos bajo control, seleccione inversiones eficientes en impuestos para esta cuenta, como bonos municipales libres de impuestos, así como fondos de índices bursátiles y otras inversiones que califican para tasas de ganancias de capital a largo plazo, dice Michael Kitces, un financiero certificado. planificador de Pinnacle Advisory Group, en Columbia, Maryland.

IRA SEP. Si tiene ingresos de trabajo por cuenta propia de su propio negocio o de trabajo independiente, de consultoría o trabajo de medio tiempo similar, estas cuentas IRA ofrecen una forma de ahorrar mucho dinero para la jubilación y también reducir sus impuestos. Puede contribuir hasta el 20% de sus ingresos de trabajo por cuenta propia (los ingresos de su negocio menos la mitad de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia), hasta un máximo de $ 52,000 en 2014. Las contribuciones son deducibles de impuestos y aumentan con impuestos diferidos hasta la jubilación.

Anualidades variables. Las contribuciones a estas cuentas generalmente no son deducibles, pero las ganancias de inversión aumentan con impuestos diferidos hasta que usted realiza retiros.

En el pasado, los productos a menudo se veían gravados por altas tarifas que paralizaban el rendimiento de las inversiones. Ahora, sin embargo, una nueva generación de anualidades variables presenta tarifas bajas y cargos de rescate modestos o nulos. Los inversores pueden comprar anualidades directamente de Vanguard Group y Fidelity Investments sin pagar una comisión.

Aún así, para la mayoría de las personas, dice Kitces, los gastos de anualidades variables, incluso las versiones de bajo costo, generalmente superan los beneficios del aplazamiento de impuestos. Las anualidades variables son más apropiadas para los contribuyentes de alto nivel con ingresos de al menos $ 250,000 porque son los que más se benefician de las ganancias con impuestos diferidos compuestos.

Las anualidades variables también se ven más atractivas ahora que los inversores de altos ingresos se ven afectados por una nueva sobretasa del 3,8% sobre los ingresos por inversiones, y aquellos en el tramo impositivo superior también pagarán una tasa más alta sobre las ganancias de capital y los dividendos.